Cấp giấy phép mở và sử dụng tài khoản ở ngân hàng tại Lào là thủ tục mà tổ chức (không bao gồm doanh nghiệp, HTX) sẽ phải nộp hồ sơ đến Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương để được cấp Giấy phép mở và sử dụng tài khoản ở ngân hàng tại Lào. Sau đây, Dữ Liệu Pháp Lý sẽ cụ thể nội dung này theo Thông tư 25/2011/TT-NHNN, Thông tư 29/2015/TT-NHNN, Quyết định 845/2004/QĐ-NHNN.

1. Khái niệm

Tài khoản ngân hàng là tài sản của ngân hàng cấp cho khách hàng của mình nhằm mục đích gửi tiền vào để thực hiện 2 mục đích chính là thanh toán và tiết kiệm.

Dù khách hàng sử dụng tài khoản ngân hàng theo mục đích nào thì đều được ngân hàng trả lãi suất theo quy định. Cho nên dù mang tính chất là nơi “giữ tiền” cho khách hàng, nhưng khách hàng còn có lợi là được hưởng thêm khoản lãi suất tiết kiệm trên số tiền gửi ngân hàng giữ.

2. Mở và sử dụng tài khoản

Theo quy định tại Điều 3 Quyết định 845/2004/QĐ-NHNN  thì việc mở và sử dụng tài khoản được quy định cụ thể như sau:

– Mở tài khoản đồng Việt Nam tại các Ngân hàng được phép để thực hiện thanh toán bằng đồng Việt Nam và kíp Lào.

+ Chủ dự án phía Việt Nam; các đơn vị thực hiện các dự án viện trợ hoặc các dự án khác của Việt Nam tại Lào có nhu cầu sử dụng vốn của dự án tại Lào phải mở tài khoản VND tại hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam hoặc Chi nhánh Ngân hàng Liên doanh Lào – Việt để tiếp nhận phần vốn do Bộ Tài chính Việt Nam cấp phát.

+ Các thương nhân Việt Nam có hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá, dịch vụ và đầu tư với Lào có nhu cầu thanh toán, chuyển tiền bằng VND và LAK phải mở tài khoản VND tại các Ngân hàng được phép có thực hiện thanh toán với Lào theo quy định tại Quy chế này và các quy định có liên quan khác của pháp luật.

– Mở tài khoản ngoại tệ tự do chuyển đổi hoặc đồng Việt Nam của Người không cư trú Lào tại các Ngân hàng được phép để thực hiện thanh toán xuất nhập khẩu hàng hoá và dịch vụ giữa Lào với Việt Nam.

+Việc mở, sử dụng tài khoản ngoại tệ tự do chuyển đổi của tổ chức, cá nhân Người không cư trú Lào tại các Ngân hàng được phép thực hiện theo quy định về quản lý ngoại hối đối với tài khoản của Người không cư trú.

+Việc mở, sử dụng tài khoản VND của tổ chức, cá nhân Người không cư trú Lào thực hiện theo các quy định của pháp luật.

3. Thời hạn (theo Điều 4 Thông tư 29/2015/TT-NHNN)

– Các tổ chức, doanh nghiệp Việt Nam có nhu cầu mở tài khoản VND, tài khoản LAK tại Lào để thực hiện dự án hoặc phục vụ hoạt động kinh doanh lập 01 bộ hồ sơ gửi qua đường bưu điện hoặc nộp trực tiếp đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trên địa bàn nơi tổ chức, doanh nghiệp đặt trụ sở chính để được xem xét, cấp Giấy phép mở tài khoản VND, Giấy phép mở tài khoản LAK ở ngân hàng tại Lào.

– Trong thời hạn 7 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố xem xét, cấp giấy phép cho các tổ chức, doanh nghiệp. Trường hợp từ chối cấp giấy phép, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố phải có văn bản giải thích rõ lý do.

Lưu ý: (theo Điều 4 Thông tư 29/2015/TT-NHNN)

– Việc cấp giấy phép mở và sử dụng tài khoản ở ngân hàng tại Lào chỉ áp dụng đối với các tổ chức, doanh nghiệp Việt Nam mở tài khoản tại Lào để thực hiện các cam kết, thỏa thuận với Lào trong trường hợp việc mở tài khoản trong nước không thể đảm bảo thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ của cam kết, thỏa thuận đã ký kết.

– Các tổ chức, doanh nghiệp Việt Nam chỉ sử dụng tài khoản VND, tài khoản LAK mở tại các Ngân hàng tại Lào để phục vụ cho các mục đích liên quan đến hoạt động xuất khẩu với Lào, thực hiện các khoản thu chi liên quan đến hoạt động viện trợ, đầu tư hoặc các hoạt động được phép khác tại Lào.

Kết luận: Để được Cấp giấy phép mở và sử dụng tài khoản ở ngân hàng tại Lào thì phải có sự đồng ý của Ngân hàng Nhà nước thì các tổ chức, doanh nghiệp Việt Nam mới có thể mở tài khoản VND, tài khoản LAK tại Lào để thực hiện dự án hoặc phục vụ hoạt động kinh doanh theo quy định tại Thông tư 25/2011/TT-NHNN, Thông tư 29/2015/TT-NHNN, Quyết định 845/2004/QĐ-NHNN.

Chi tiết trình tự, hồ sơ, biểu mẫu, thực hiện tại đây:

Cấp giấy phép mở và sử dụng tài khoản ở ngân hàng tại Lào