48. Quỹ mở

Quỹ mở là quỹ đại chúng mà chứng chỉ quỹ đã chào bán ra công chúng phải được mua lại theo yêu cầu của nhà đầu tư. Sau đây, Dữ Liệu Pháp Lý sẽ cụ thể nội dung đó qua Luật Chứng khoán 2019, Thông tư 98/2020/TT-BTC.

1. Khái niệm

Theo khoản 39 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019 quy định:

Quỹ mở là quỹ đại chúng mà chứng chỉ quỹ đã chào bán ra công chúng phải được mua lại theo yêu cầu của nhà đầu tư.

2. Quy định về quỹ mở

Theo khoản 1, 2  Điều 111 Luật Chứng khoán 2019 quy định:

– Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán thay mặt quỹ mở thực hiện mua lại chứng chỉ quỹ mở từ nhà đầu tư và phát hành thêm chứng chỉ quỹ mở trong phạm vi vốn góp tối đa của quỹ theo tần suất và thời gian cụ thể được quy định trong Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán.

– Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải thay mặt quỹ mở thực hiện việc mua lại chứng chỉ quỹ mở khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây:

+ Không thể thực hiện việc mua lại chứng chỉ quỹ mở do nguyên nhân bất khả kháng

+ Không thể xác định giá trị tài sản ròng của quỹ mở vào ngày định giá mua lại do có quyết định đình chỉ giao dịch chứng khoán trong danh mục đầu tư của quỹ

+ Sự kiện khác do Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán quy định.

Lưu ý: Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn 24 giờ kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện quy định tại khoản 2 Điều này và phải tiếp tục thực hiện việc mua lại chứng chỉ quỹ mở sau khi sự kiện này chấm dứt.

3. Chia, tách quỹ mở

Theo Điều 38 Thông tư 98/2020/TT-BTC quy định về chia, tách quỹ mở như sau

– Tối thiểu 30 ngày trước ngày họp Đại hội nhà đầu tư, công ty quản lý quỹ phải cung cấp cho nhà đầu tư các tài liệu liên quan tới việc chia, tách quỹ bao gồm:

+ Phương án chia, tách quỹ

+ Dự thảo Điều lệ các quỹ hình thành sau khi chia, tách.

– Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm thay mặt quỹ hoàn trả đầy đủ tất cả các khoản nợ, thực hiện các nghĩa vụ tài chính của quỹ trước khi chia, tách quỹ.

– Ngày chia, tách quỹ là ngày Đại hội nhà đầu tư thông qua quyết định chia, tách quỹ. Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định chấp thuận chia, tách quỹ, ngân hàng giám sát và các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan có trách nhiệm chia, tách danh mục đầu tư của quỹ và thực hiện các thủ tục đăng ký sở hữu các tài sản cho các quỹ mới hình thành sau chia, tách theo quy định của pháp luật.

– Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ của các quỹ hình thành sau chia, tách có hiệu lực, công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, đại lý ký danh có trách nhiệm:

+ Hoàn tất việc lập sổ chính, sổ phụ của các quỹ mới hình thành sau khi chia, tách

+ Xác định giá trị tài sản ròng quỹ, giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ sau chia, tách

+ Xác nhận quyền sở hữu chứng chỉ quỹ từng nhà đầu tư sau chia, tách

+ Công bố thông tin về việc chia, tách quỹ theo quy định của pháp luật.

4. Hợp nhất, sát nhập quỹ

Theo Điều 39 Thông tư 98/2020/TT-BTC quy định về hợp nhất, sát nhập quỹ như sau

– Việc hợp nhất, sáp nhập quỹ thực hiện theo quy định tại Điều 11 Thông tư này.

– Công ty quản lý quỹ được tạm dừng giao dịch chứng chỉ quỹ trong thời hạn 30 ngày để hoàn tất việc hợp nhất, sáp nhập, trừ trường hợp mua lại hoặc chuyển đổi chứng chỉ quỹ cho nhà đầu tư phản đối việc hợp nhất, sáp nhập.

Lưu ý: Trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ của quỹ hình thành sau hợp nhất, sáp nhập có hiệu lực, công ty quản lý quỹ có trách nhiệm tiếp nhận và thực hiện các lệnh bán, lệnh mua, lệnh chuyển đổi của quỹ hợp nhất, quỹ nhận sáp nhập.

5. Giải thể quỹ

Theo Điều 40 Thông tư 98/2020/TT-BTC quy định về giải thể quỹ như sau

– Việc giải thể quỹ thực hiện theo quy định tại Điều 12 Thông tư 98/2020/TT-BTC.

– Công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan không được tổ chức các chương trình quảng cáo, thông tin về quỹ để tiếp nhận, thực hiện các lệnh mua, lệnh bán, lệnh chuyển đổi chứng chỉ quỹ, kể từ ngày quỹ buộc phải giải thể.

Kết luận: Quỹ mở được quy định chi tiết thông qua Luật Chứng khoán 2019, Thông tư 98/2020/TT-BTC. Hi vọng Dữ Liệu Pháp Lý đã mang đến những thông tin bổ ích cho ban đọc.

Trình tự thủ tục, hồ sơ, biểu mẫu thực hiện xem tại đây:

Quỹ mở